Simulateur auto-entrepreneur

Pour optimiser votre activité en tant qu’auto-entrepreneur et prendre les bonnes décisions, il est impératif de comprendre en détail comment fonctionnent les revenus et les cotisations. Nous allons donc passer en revue les notions de base et vous présenter notre simulateur de cotisations et impôts qui est outil spécialement conçu pour aider les auto-entrepreneurs à anticiper leurs finances avec aise.

Statut d’auto-entrepreneur : comment est déterminé le revenus net avant impôts ?

Au cœur de la gestion financière d'une micro-entreprise, se trouve la nécessité pour les auto-entrepreneurs de calculer avec précision leur revenu net. Cette évaluation tient compte des cotisations et contributions sociales versées à l'administration, qui financent des piliers essentiels de la sécurité sociale, tels que la retraite et l'assurance maladie, ainsi que le soutien à la formation professionnelle. Le montant de ces cotisations varie en fonction du type d'activité exercée. Cependant, pour obtenir une image financière complète, il ne faut pas oublier de déduire toutes les dépenses professionnelles engagées (telles que les équipements, les matières premières, les frais de transport hors frais kilométriques...). La formule complète pour calculer le revenu net avant les impôts se présente donc comme suit :

Revenu net avant impôts = Chiffre d'affaires − Cotisations sociales − Dépenses professionnelles.

Le calcul de l'impôt sur le revenu pour les auto-Entrepreneurs

Lorsque vient le moment de calculer l'impôt sur le revenu, il existe deux approches distinctes, qui dépendent chacune des choix initiaux de l'auto-entrepreneur. Si vous avez opté pour le versement libératoire lors de la création de votre micro-entreprise, l'impôt sur le revenu sera prélevé conjointement avec les cotisations sociales. Vous bénéficierez alors d'une méthode de paiement simplifiée. Si vous n’avez pas choisi cette voie, vous serez imposé selon le barème standard de l'impôt sur le revenu. Dans cette configuration, le calcul du revenu imposable repose sur un pourcentage du chiffre d'affaires, ce qui est couramment désigné sous le terme d’« abattement forfaitaire ». Il est important de noter que cet abattement, ne tient pas compte des dépenses réelles engagées dans le cadre de l'activité.

De son coté, le taux d’imposition varie en fonction de la nature de l'activité exercée et se présente comme suit :

• Si vous êtes engagé dans des activités d'achat/revente de marchandises, de vente de denrées à consommer sur place ou de prestations d'hébergement relevant des BIC (Bénéfices Industriels et Commerciaux), votre taux d'impôt sur le revenu s'élève à 1 % ;
• Pour les prestataires de services artisanaux et commerciaux, qu’ils relèvent des BIC ou des BNC (Bénéfices Non Commerciaux), le taux d'imposition est fixé à 1,7 % ;
• Enfin, les activités libérales relevant des BNC sont soumises à un taux d'impôt sur le revenu légèrement plus élevé de 2,2 %.

Taux de cotisations sociales 2023

Le régime micro-social, qui s'applique aux auto-entrepreneurs, présente des taux de cotisation différents en fonction de la nature de l'activité exercée. Ces taux sont les suivants :

• Pour les activités d'achat et de revente de marchandises relevant des BIC (Bénéfices Industriels et Commerciaux), le taux de cotisation s'élève à 12,30 % ;
• Les prestations de services commerciales et artisanales, également rattachées aux BIC, sont soumises à un taux de cotisation de 21,20 % ;
• Les autres prestations de services relevant des BNC (Bénéfices Non Commerciaux) sont soumises à un taux de cotisation légèrement inférieur de 21,10 % ;
• En ce qui concerne les professions libérales réglementées relevant de la Cipav, elles sont soumises au même taux de cotisation, qui est de 21,20 % (qu'elles relèvent des BIC ou des BNC) ;
• Enfin, pour les auto-entrepreneurs exerçant une activité de location de meublés de tourisme classés, le taux de cotisation est de 6,00 %.

Allégez vos charges avec l'exonération partielle des cotisations sociales

En tant qu'auto-entrepreneur, vous avez la possibilité de bénéficier de l'Aide à la Création ou à la Reprise d'Entreprise, communément appelée ACRE. Il s’agit d’une mesure instaurée depuis le 1er janvier 2020 qui vise à alléger le fardeau des charges sociales au cours de la première année d'activité. Cette exonération partielle de cotisations sociales s'étend jusqu'à la fin du troisième trimestre de votre première année d'activité. Les taux de réduction varient en fonction du secteur d'activité dans lequel vous exercez :

• Pour ceux opérant dans la vente de marchandises, le taux de cotisation est réduit à 6,4 % pendant la période couverte par l'ACRE ;
• Les prestataires de services artisanaux ou commerciaux bénéficient d'une réduction à hauteur de 11 % ;
• Les auto-entrepreneurs exerçant des activités libérales bénéficient également d'un taux de cotisation réduit de 11 % ;

Pour tirer parti de l'ACRE et de ces réductions substantielles, il vous suffit de faire la demande auprès de l'URSSAF lors de la création de votre micro-entreprise. Cette opportunité peut considérablement contribuer à alléger vos charges au démarrage de votre entreprise, vous offrant un avantage financier précieux pour favoriser la croissance de votre activité.

Les Nouveaux Patrons : Votre allié pour la gestion financière de votre auto-entreprise

Dans un souci de simplification et d'aide aux auto-entrepreneurs dans leur gestion financière, nous avons développé un simulateur dédié, conçu pour faciliter le calcul de plusieurs éléments essentiels. Cet outil intuitif permet notamment de déterminer le montant des cotisations et contributions, le revenu net avant impôt, l'impôt sur le revenu, ainsi que le revenu net après impôt, tout en prenant en compte les spécificités liées à l'activité exercée. Il vous suffit d'entrer votre chiffre d'affaires mensuel, en précisant la nature de votre activité. Pour les entrepreneurs qui exercent une activité mixte, il est possible de spécifier les chiffres d'affaires de chaque secteur, pour un calcul rigoureux.

Ce simulateur est une solution claire et pratique qui facilite aux auto-entrepreneurs la gestion de leurs finances. Par ailleurs, en souscrivant un abonnement (mensuel ou annuel, résiliable à tout moment), vous bénéficierez également des fonctionnalités de la plateforme, tels qu’un dashboard de comptabilité, un outil de création de devis et factures, etc. Et la création de la société vous sera offerte. N’attendez plus et essayez notre outil !